為引導(dǎo)在京融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理水平，實現(xiàn)風(fēng)險精細(xì)化管理，促進(jìn)北京市融資性擔(dān)保行業(yè)快速健康發(fā)展，根據(jù)《北京市融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》(京金融〔2010〕94號)及《北京市金融工作局關(guān)于支持本市融資性擔(dān)保行業(yè)改革創(chuàng)新發(fā)展的指導(dǎo)意見》(京金融〔2013〕211號)等相關(guān)規(guī)定，我們研究制定了《北京市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級指引(試行)》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　特此通知。

北京市金融工作局

2015年5月25日

北京市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級指引

(試行)

第一章　總 則

　　第一條　為引導(dǎo)在京融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理水平，實現(xiàn)風(fēng)險精細(xì)化管理，促進(jìn)北京市融資性擔(dān)保行業(yè)快速健康發(fā)展，根據(jù)《北京市融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》(京金融〔2010〕94號)及《北京市金融工作局關(guān)于支持本市融資性擔(dān)保行業(yè)改革創(chuàng)新發(fā)展的指導(dǎo)意見》等相關(guān)規(guī)定，制定本指引。

　　第二條　本指引所稱融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級是指根據(jù)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度，按照本指引規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)將擔(dān)保業(yè)務(wù)劃分不同風(fēng)險等級。

　　第三條　本指引適用于北京市轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)將風(fēng)險分級口徑下的各類監(jiān)管指標(biāo)作為資本金運(yùn)用情況的一部分，按季度向市區(qū)兩級監(jiān)管部門報送，且仍須按原口徑向監(jiān)管部門及其他單位報送數(shù)據(jù)。

　　第四條　融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級應(yīng)遵循以下原則：

　　(一)真實全面原則。擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級應(yīng)以擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險水平為核心標(biāo)準(zhǔn)，真實、全面、充分評估現(xiàn)實風(fēng)險與潛在風(fēng)險。

　　(二)審慎原則。應(yīng)審慎確定擔(dān)保業(yè)務(wù)品種分級，對尚不具備全面、真實評估風(fēng)險條件、難以做出準(zhǔn)確評估的情況，以及介于相鄰類別之間的情況，原則上應(yīng)歸入較高風(fēng)險類別。

　　(三)動態(tài)原則。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況，適時調(diào)整擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)及結(jié)果。

第二章　申報條件及申報流程

　　第五條　在京融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級，需向市監(jiān)管部門征求意見，否則市監(jiān)管部門有權(quán)要求限期整改，未在限期內(nèi)完成整改的，市監(jiān)管部門可暫停辦理融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的變更申請。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)因按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險，應(yīng)予自行承擔(dān)。

　　第六條　在京融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)公司經(jīng)營正常，規(guī)范發(fā)展，近兩年無違法、違規(guī)不良記錄，未發(fā)生擔(dān)保詐騙、重大擔(dān)保代償損失或投資損失。

　　(二)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員近兩年內(nèi)未涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件。

　　(三)監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第七條　在京融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級，應(yīng)提交下列文件：

　　(一)說明書。應(yīng)當(dāng)載明公司的名稱、住所、注冊地、注冊資本和業(yè)務(wù)范圍等事項。

　　(二)可行性研究報告。

　　(三)公司各項資金、經(jīng)營監(jiān)管指標(biāo)現(xiàn)狀。

　　(四)依據(jù)本指引制定的公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級細(xì)則。

　　(五)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。

　　(六)申請人出具的遵守本指引的承諾書。

　　(七)市監(jiān)管部門要求提交的其他材料。

　　第八條　在京融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擬按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級的，應(yīng)向所在區(qū)(縣)監(jiān)管部門提交申請材料。區(qū)(縣)監(jiān)管部門收到全套申請材料后報市監(jiān)管部門。

　　市監(jiān)管部門應(yīng)在收到全套申請材料后20日內(nèi)，出具具體意見。

第三章　擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)

　　第九條　擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)，主要從擔(dān)保業(yè)務(wù)品種風(fēng)險特征和擔(dān)保業(yè)務(wù)客戶風(fēng)險狀況兩個維度劃分。品種風(fēng)險特征衡量因素主要包括擔(dān)保標(biāo)的品種特點(diǎn)、擔(dān)?；A(chǔ)交易結(jié)構(gòu)、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制模式、所涉行業(yè)領(lǐng)域情況及平均代償率水平等?？蛻麸L(fēng)險狀況衡量因素主要包括客戶資信狀況、客戶所屬行業(yè)領(lǐng)域近期狀況等。

　　第十條　擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)的品種風(fēng)險特征維度，適用于擔(dān)保業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險分級。具體級別及擔(dān)保業(yè)務(wù)品種為：

　　(一)A類擔(dān)保業(yè)務(wù)，指擔(dān)保標(biāo)的自身所受監(jiān)管體系健全成熟、平均違約水平很低，擔(dān)保交易結(jié)構(gòu)可有效降低客戶違約風(fēng)險、防范損失，被擔(dān)保人資信情況普遍良好，代償損失概率很小的擔(dān)保業(yè)務(wù)。主要包括：

　　1.主體評級AA-及以上的公募金融產(chǎn)品擔(dān)保(公募金融產(chǎn)品指經(jīng)全國性監(jiān)管部門或授權(quán)自律機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，公開發(fā)行并在全國性市場交易的金融產(chǎn)品)。

　　2.主體評級AAA級的非公募金融產(chǎn)品擔(dān)保(非公募金融產(chǎn)品指經(jīng)全國性監(jiān)管部門或授權(quán)自律機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，非公開/定向發(fā)行，交易人數(shù)受限的金融產(chǎn)品，包括定向債務(wù)融資工具、私募債等)。

　　3.訴訟保全擔(dān)保。

　　4.投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保。

　　5.保本擔(dān)保，包括保本基金擔(dān)保、保本資管計劃擔(dān)保。

　　6.監(jiān)管部門規(guī)定的其他擔(dān)保業(yè)務(wù)品種。

　　(二)B類擔(dān)保業(yè)務(wù)，指擔(dān)保標(biāo)的自身所受監(jiān)管程度一般、平均違約水平一般，擔(dān)保交易結(jié)構(gòu)可以起到一定降低客戶違約風(fēng)險和防范損失作用，被擔(dān)保人資信情況普遍較好，代償損失概率較小的擔(dān)保業(yè)務(wù)。主要包括：

　　1.主體評級AA-以下、BBB級及以上的公募金融產(chǎn)品擔(dān)保。

　　2.主體評級AAA級以下、AA-級及以上的非公募金融產(chǎn)品擔(dān)保。

　　3.信托計劃、資管計劃、金融機(jī)構(gòu)融資產(chǎn)品擔(dān)保。

　　4.“新三板”、區(qū)域性股權(quán)/產(chǎn)權(quán)/金融資產(chǎn)交易所公開或非公開發(fā)行、交易的金融產(chǎn)品擔(dān)保。

　　5.監(jiān)管部門規(guī)定的其他擔(dān)保業(yè)務(wù)品種。

　　(三)C類擔(dān)保業(yè)務(wù)，指擔(dān)保標(biāo)的自身所受監(jiān)管程度一般或較差、平均違約水平較高，擔(dān)保交易結(jié)構(gòu)降低客戶違約風(fēng)險和防范損失作用較小，被擔(dān)保人資信情況普遍偏弱，代償損失概率較高的擔(dān)保業(yè)務(wù)。主要包括：

　　1.貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保及其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。

　　2.主體評級BBB級以下或無評級的公募金融產(chǎn)品擔(dān)保。

　　3.主體評級AA-級以下或無評級的非公募金融產(chǎn)品擔(dān)保。

　　4.監(jiān)管部門規(guī)定的其他擔(dān)保業(yè)務(wù)品種。

　　第十一條　上述擔(dān)保業(yè)務(wù)品種以外的創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)風(fēng)險分級類別，應(yīng)由融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)報經(jīng)市級監(jiān)管部門研究確定。

　　第十二條　擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)的客戶風(fēng)險狀況維度，適用于擔(dān)保業(yè)務(wù)具體項目的風(fēng)險分級。具體級別分為：

　　(一)正常：被擔(dān)保人能夠按時履行約定義務(wù)，沒有足夠理由懷疑需要代償。

　　(二)關(guān)注：被擔(dān)保人目前有能力履行約定義務(wù)，但存在可能對履約產(chǎn)生不利影響的因素。

　　(三)次級：被擔(dān)保人的履約能力出現(xiàn)明顯問題，依據(jù)現(xiàn)狀可以判斷確定需要代償，但反擔(dān)保措施有力、抵質(zhì)押物價值充足，完全可以補(bǔ)償代償損失，或損失程度輕微。

　　(四)損失：被擔(dān)保人確定無法履行約定義務(wù)需要代償，且反擔(dān)保措施難以覆蓋代償損失，確定造成較大最終損失。

　　第十三條　按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在業(yè)務(wù)品種風(fēng)險分級的基礎(chǔ)上，根據(jù)具體項目的客戶履約能力、履約意愿、用款項目進(jìn)度狀況、客戶經(jīng)營環(huán)境與行業(yè)狀況等因素，逐步制定客戶風(fēng)險狀況維度分級細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，并實現(xiàn)所有在保項目逐筆風(fēng)險分級歸類。

　　第十四條　按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)風(fēng)險級別與風(fēng)險特征分類制定擔(dān)保業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、審批流程。

　　第十五條　對于債券等金融產(chǎn)品發(fā)行人不在北京地區(qū)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)向監(jiān)管部門逐筆報備。

第四章　擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級計算方法

　　第十六條　按本指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分級的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按風(fēng)險調(diào)整擔(dān)保責(zé)任余額計算監(jiān)管指標(biāo)：

　　風(fēng)險調(diào)整擔(dān)保責(zé)任余額=擔(dān)保責(zé)任余額×風(fēng)險系數(shù)。

　　風(fēng)險系數(shù)=擔(dān)保業(yè)務(wù)品種風(fēng)險系數(shù)×客戶風(fēng)險系數(shù)。

　　擔(dān)保業(yè)務(wù)品種風(fēng)險系數(shù)：A類擔(dān)保業(yè)務(wù)為0.33，B類擔(dān)保業(yè)務(wù)為0.5，C類擔(dān)保業(yè)務(wù)為1.0，政策鼓勵業(yè)務(wù)適用風(fēng)險系數(shù)由監(jiān)管部門按具體業(yè)務(wù)情況確定。

　　客戶風(fēng)險系數(shù)：正常類為0.8，關(guān)注類為1，次級類為2。

　　客戶風(fēng)險狀況為損失類的業(yè)務(wù)，不得采用風(fēng)險調(diào)整在保責(zé)任余額計算監(jiān)管指標(biāo)，仍采用擔(dān)保責(zé)任余額計算監(jiān)管指標(biāo)。

　　第十七條　對引入分保、聯(lián)保、再擔(dān)保等業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，風(fēng)險調(diào)整擔(dān)保責(zé)任余額應(yīng)按分保、聯(lián)保、再擔(dān)保等承保比例核減后的擔(dān)保責(zé)任余額計算。

第五章　附 則

　　第十八條　本指引僅適用于監(jiān)管部門日常監(jiān)管工作。

　　第十九條　本指引解釋權(quán)歸北京市金融工作局。

　　第二十條　本指引自公布之日起施行。

來源：首都之窗